Modelo para la estimación del deterioro por riesgo de crédito
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Redalyc
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|---|---|
| Format: | Artículo científico |
| Langue: | es |
| Publié: |
Fundación Universitaria Konrad Lorenz
2020
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| _version_ | 1876465416546549760 |
|---|---|
| author | Iván Mauricio Bermúdez Vera |
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| contents | Modelo para la estimación del deterioro por riesgo de crédito Iván Mauricio Bermúdez Vera Diego Fernando Manotas Duque Javier Olaya Ochoa Administración y Contabilidad modelo Logit método Hold Out pérdida esperada Riesgo de crédito provisión de cartera El artículo desarrolla el modelo de estimación de pérdida esperada como soporte al Sistema de Administración del Riesgo de Crédito para una entidad de economía solidaria. Describe la construcción de un modelo de regresión logística para la estimación de la probabilidad de incumplimiento de sus asociados y valora el desempeño del modelo desde el poder de discriminación entre cumplidos e incumplidos mediante el método Hold Out repetido. Definido el modelo y estimada la probabilidad de incumplimiento de los asociados, se determina la tasa de recuperación de acuerdo con el tipo de garantía que presente cada crédito, permitiendo así estimar la pérdida esperada y las provisiones de cartera necesarias para la entidad. 2020 artículo científico 2215-910X https://www.redalyc.org/articulo.oa?id=609965020006 https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/ https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/html/ https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/609965020006.epub https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/movil 10.14349/sumneg/2020.V11.N25.A6 es http://www.redalyc.org/revista.oa?id=6099 Suma de Negocios application/pdf Fundación Universitaria Konrad Lorenz Suma de Negocios (Colombia) Num.25 Vol.11 |
| format | Artículo científico |
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| spellingShingle | Modelo para la estimación del deterioro por riesgo de crédito Iván Mauricio Bermúdez Vera Administración y Contabilidad modelo Logit método Hold Out pérdida esperada Riesgo de crédito provisión de cartera Modelo para la estimación del deterioro por riesgo de crédito Iván Mauricio Bermúdez Vera Diego Fernando Manotas Duque Javier Olaya Ochoa Administración y Contabilidad modelo Logit método Hold Out pérdida esperada Riesgo de crédito provisión de cartera El artículo desarrolla el modelo de estimación de pérdida esperada como soporte al Sistema de Administración del Riesgo de Crédito para una entidad de economía solidaria. Describe la construcción de un modelo de regresión logística para la estimación de la probabilidad de incumplimiento de sus asociados y valora el desempeño del modelo desde el poder de discriminación entre cumplidos e incumplidos mediante el método Hold Out repetido. Definido el modelo y estimada la probabilidad de incumplimiento de los asociados, se determina la tasa de recuperación de acuerdo con el tipo de garantía que presente cada crédito, permitiendo así estimar la pérdida esperada y las provisiones de cartera necesarias para la entidad. 2020 artículo científico 2215-910X https://www.redalyc.org/articulo.oa?id=609965020006 https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/ https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/html/ https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/609965020006.epub https://www.redalyc.org/journal/6099/609965020006/movil 10.14349/sumneg/2020.V11.N25.A6 es http://www.redalyc.org/revista.oa?id=6099 Suma de Negocios application/pdf Fundación Universitaria Konrad Lorenz Suma de Negocios (Colombia) Num.25 Vol.11 |
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